一般纳税人税务代理

我司的代理记账分为代理外账（财税账）和代理内账（内部管理所需精细账及财务分析，有助于企业内部核算、考核及调控，从而加强企业内部管理。），记账周期以月份计， 内账价格面议，外账价格如下：

重庆代理记账价格(元)：小规模代理记账500元/每月;一般纳税人商贸业和服务业代理记账1000元/每月;一般纳税人工贸业人理记帐2000；内账代理价格面议。

所需时间(正常情况)：一个月

重庆代理记账的工本费及其他(元)：

1、一年账册工本费150元(签合同时支付)

2、企业的通讯方式如果有变动，请提前通知我司，以便日后税收工作顺利进行。

3、我司实行先付工资，若没有收到工资，我司会打电话通知，经多次联系不上，会自动终止相应服务。

重庆代理记账所需资料：(营业执照正副本，组代证正副本或组代证临时赋码通知书，税务证正副本，公章，银行开户许可证，章程，股东会诀议，法人身份证，全部需复印件)

重庆代理记账所办事项：

1、 接票、做账、报税、办三方协议

2、 税务咨询、税收政策通知。

3、 协助企业，建立建全企业内部账处理

4、 库存由企业自行安排人员处理。

票据包括：1.开具的发[piao]及清单；2.收到的进货发[piao]及清单；3.银行进账单、存现单、付款回单、支票存根联、汇费单、利息单、缴税单等；4.出入库单；5.签字后的工资表；6.各项报销费用单据；7.其它资料。

小企业财务管理制度及需要注意的事项（商贸业）

案例解说，工厂由三个人合伙（A、B、C），A管钱，B管账，现在想建立一个健全些的财务制度，他们对财务都没有接触过，所以只能用制度来管。厂子是做五金、交电、建材、化工的，产品的型号不多，仓库这方面还是比较简单，就一些关于现金管理，简单适用，希望对大家有益!

财务管理制度 (商贸业）

一. 现金管理

1.公司财务部现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。

3.不准用“白条”入帐。

4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。

8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.

二.银行存款管理

1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。

5.从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6.公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7.银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致， 应尽快解决。

8.空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来帐款的管理

1. 应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。

2. 其他应收款的管理:公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。

3. 应付帐款的管理:公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。

四. 内部牵制:

1. 公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度

2. 非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。

3. 库存现金和有价证券每季抽查一次。

4.现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。